Question
Mon assureur me conseille de transférer mon contrat d’assurance-vie vers le nouveau Plan d’Epargne Retraite. Mais quel est l’intérêt de l’opération ?
Par Odile
Réponse
Il est possible de transférer un contrat d’assurance-vie vers le PER jusqu’au 1er janvier 2023. Cela passe par le rachat de votre contrat et le placement des sommes ainsi récupérées sur le PER. Pour encourager ce dispositif, vous bénéficiez, l’année du transfert, d’un abattement doublé sur les intérêts : soit 9 200 € pour un célibataire et 18 400 € pour un couple (contre respectivement 4 600 et 9 200 €). Ce qui permet d’alléger la fiscalité si vous avez beaucoup de gains sur votre contrat.
Et si vous réalisez ultérieurement des versements, vous pourrez les déduire de votre revenu imposable, avec une fiscalité plus lourde lors de la sortie (les capitaux et les gains sont imposés).
Vous sortez alors du cadre juridique et fiscal de l’assurance-vie ! Notamment si vous décédez après 70 ans (ce qui reste probable, compte tenu de la durée moyenne de vie), l’abattement est alors réduit à 30 500 € au total, contre 152 500 € par bénéficiaire.
Dans ces conditions, ce « transfert » intéressera éventuellement les détenteurs de contrats d’assurance vie qui épuisent par ailleurs l’avantage successoral des 152 500 € par bénéficiaire.
Pour aller plus loin
2 commentaires
Bonjour,
je souhaiterais savoir si en cas de problème de surendettement majeur, il est possible de résilier cette assurance PER ?
Autre information, si on ne reçoit pas l’échéancier d’une MAV et que l’on arrive pas non plus à ouvrir le contenu via internet, peut on la résilier en cas de surendettement. Ayant déménagé récemment les revenus ne sont plus ce qu’ils étaient.
Bonjour
Oui si vous avez rempli un dossier de surendettement aupèrs de la Banque de France et qu’il a été accpeté, vous pouvez résilier ce contrat et récupérer l’épargne investie.
Meilleures salutations,
L’Equipe de Lafinancepourtous.com